Ang money laundering mao ang proseso sa paghatag sa mga kriminal nga kita nga daw gikan sa legal nga gigikanan, ug sa Netherlands kini masilotan ubos sa Artikulo 420bis ug sa pagsunod sa Dutch Criminal Code. Apan, alang sa kadaghanan sa mga negosyo, ang pagkaladlad dili kriminal apan regulatoryo: ang Money Laundering and Terrorist Financing (Prevention) Act, ang Wwft, nagpahamtang sa mga katungdanan sa pag-amping sa kliyente ug sa pagreport sa dili kasagaran nga mga transaksyon sa lainlaing mga institusyon, ug ang mga superbisor nagpatuman niining mga katungdanan bisan kung adunay nahitabo nga laundering.
Ngano nga ang pagpugong usa ka isyu sa regulasyon sa dili pa kini mahimong usa ka kriminal
Ang money laundering mao ang proseso sa paghatag sa mga kriminal nga kita og hitsura nga gikan sa legal nga gigikanan. Sa Netherlands, kini masilotan ubos sa Artikulo 420bis ug sa pagsunod sa Dutch Criminal Code: pagtago o pagtago sa kinaiya, gigikanan o lokasyon sa usa ka asset, apan pag-angkon, paghupot o paggamit usab sa kabtangan samtang nahibal-an, o adunay makatarunganon nga basehan sa pagduda, nga kini gikan sa krimen. Bisan pa, alang sa kadaghanan sa mga negosyo ug mga propesyonal, ang unang engkwentro sa hilisgutan dili ang korte kriminal apan ang superbisyon. Ang Money Laundering and Terrorist Financing (Prevention) Act, ang Wwft, nagpahamtang sa mga katungdanan sa pagpugong sa usa ka gihubit nga grupo sa mga institusyon ug mga gatekeeper. Kung dili makatuman niining mga katungdanan, ang pagkaladlad kay regulatory sa dili pa kini mahimong kriminal: usa ka pormal nga instruksyon, usa ka mando nga gipailalom sa usa ka bayad sa multa, usa ka administratibong multa, ug ang mga sangputanan sa reputasyon nga mosunod sa publikasyon. Kini nga giya naglangkob sa bahin sa pagpugong. Alang sa mga sangputanan sa kriminal sa laundering mismo, tan-awa ang among giya sa mga silot sa money laundering.Tulo ka lut-od nga kinahanglan ibulag
Ang mga diskusyon bahin sa money laundering kanunay nga naghiusa sa tulo ka lain-laing mga pangutana ngadto sa usa. Angayan kining ibulag una sa bisan unsa pa. Ang una mao ang kriminal nga tulubagon alang sa laundering, ubos sa Artikulo 420bis ug sa pagsunod sa Criminal Code. Kana mahitungod sa kung ang usa ka tawo nakahimo ba og kalapasan, ug kini gihukman sa usa ka korte kriminal. Ang ikaduha mao ang hugpong sa mga katungdanan sa pagpugong ubos sa Wwft. Kini magamit sa mga institusyon, dili sa tanan, ug wala kini magkinahanglan kanimo nga pamatud-an nga adunay bisan unsang kriminal nga nahitabo. Ang katungdanan sa pagreport gilakip sa usa ka transaksyon nga dili kasagaran sulod sa kahulugan sa mga indikasyon sa balaod. Ang ikatulo mao ang sangputanan sa dili pagsunod: mga lakang sa pagdumala ug mga multa sa administratibo sa una nga lugar, uban ang sibil ug, sa gihubit nga mga kaso, kriminal nga pagkaladlad. Ang usa ka dili kasagaran nga transaksyon dili, pinaagi sa kahulugan, money laundering. Ang usa ka gitaho nga transaksyon dili usa ka akusasyon. Ang pagbulag sa tulo ka mga lut-od mao ang nagtugot sa usa ka institusyon sa pagsunod nga wala giisip ang mga kliyente niini nga mga suspek.Kinsa ang nasakop sa Wwft
Ang Artikulo 1a sa Wwft nagtudlo sa mga institusyon ug mga propesyonal sulod sa sakup. Sa kinatibuk-an: Sektor sa pinansya: mga bangko, mga kompanya sa pamuhunan, mga institusyon sa elektronik nga kwarta, mga tighatag og serbisyo sa pagbayad, mga institusyon sa pagbayloay ug mga insurer sulod sa mga kategorya nga gihulagway sa Balaod. Sektor sa Crypto: mga tighatag og serbisyo sa crypto-asset. Mga propesyonal sa legal ug pinansyal: mga notaryo sa sibil nga balaod, mga abogado, mga accountant, mga magtatambag sa buhis ug mga opisina sa pagsalig, kalabot sa gitudlo nga mga serbisyo. Real estate ug pamatigayon: mga ahente sa real estate, mga appraiser, mga casino, mga tighatag og remote gambling ug mga propesyonal nga tigbaligya sa mga butang sulod sa mga kategorya nga gihulagway sa Balaod, lakip ang mga tigbaligya og arte, mga tig-alahas, mga tigbaligya og sakyanan ug mga broker sa sakayan.Mga tigbaligya og mga produkto
Kon ang usa ka negosyante nasakop ba, ug unsang mga katungdanan ang nasakop, nagdepende sa kategorya sa balaod nga nahisakop ang negosyante, ang kinaiya sa patigayon ug ang transaksyon nga nalambigit. Ang pagdawat og dakong bayad nga kwarta mahimong maglakip sa usa ka negosyante, apan wala kini magpasabot nga ang matag retailer mahimong sakop sa kompletong hugpong sa mga obligasyon sa Wwft sa higayon nga ang bayad makaabot sa usa ka gihatag nga numero. Ang husto nga pangutana mao kon unsang kategorya sa Artikulo 1a ang mohaom sa kalihokan, ug unsang mga katungdanan ang gilakip niana nga kategorya.Mga abogado ug notaryo
Ang linya wala mag-agi tali sa litigasyon ug komersyal nga trabaho. Ang Wwft magamit lamang sa mga abogado kalabot sa mga serbisyo nga gitudlo sa Balaod. Ang pagtino sa legal nga posisyon sa usa ka kliyente, ug representasyon sa o may kalabotan sa mga legal nga proseso, wala sa katungdanan sa pagreport; ang legal nga propesyonal nga pribilehiyo naglihok uban niana nga eksepsiyon apan usa ka lahi nga konsepto ug dili angay gamiton isip mubo nga termino alang niini. Busa, ang kinatibuk-ang legal nga tambag dili awtomatiko nga wala sa Wwft. Ang importante mao kung ang kalihokan usa ba sa gitudlo nga mga serbisyo, nga usa ka pangutana bahin sa trabaho nga aktuwal nga gihimo kaysa bahin sa label sa file. Ang pag-akto isip tigpataliwala sa usa ka transaksyon, o pag-istruktura sa usa, wala masakop sa eksepsiyon. Kung dili ka sigurado kung ang imong mga kalihokan nagpahinabo sa mga katungdanan sa pagsunod, ang among giya sa Dutch Money Laundering Act naglatid sa statutory scope nga mas detalyado.Ang tulo ka haligi sa pagpugong
Ang pagsunod sa mga regulasyon gibase sa tulo ka konektadong haligi: usa ka dokumentado nga pagtimbang-timbang sa risgo, ang angay nga pagsusi sa kliyente nga katumbas sa maong pagtimbang-timbang, ug ang pagmonitor nga nagtandi sa aktuwal nga gibuhat sa kliyente sa giingon sa file nga buhaton sa kliyente.Ang pagsusi sa peligro
Ang Wwft naglihok gamit ang pamaagi nga nakabase sa risgo. Sa dili pa magdisenyo og mga kontrol, ang usa ka institusyon magdokumento sa kaugalingon nga pagtimbang-timbang sa risgo, sa sektor sa pinansya nga kasagaran gitawag nga sistematikong pag-analisa sa risgo sa integridad. Ang pagtimbang-timbang naglangkob labing menos sa mga nasud ug heyograpiya nga nalambigit, ang mga produkto ug serbisyo nga gitanyag, ang mga channel sa paghatud nga gigamit, ug ang mga tipo sa kliyente ug ang pagkakomplikado sa ilang mga istruktura. Ang mga superbisor magbasa una sa pagtimbang-timbang sa risgo ug hukman ang nahabilin nga file batok niini. Ang usa ka institusyon nga wala’y natala nga materyal nga peligro nagsulti sa superbisor niini bahin sa pag-ila sa peligro niini kaysa bahin sa peligro niini.Ang angay nga pag-atiman sa kliyente
Ang Artikulo 3 hangtod 8 sa Wwft nagdumala sa angay nga pag-usisa sa kliyente. Ang substantibong kinahanglanon mao ang pag-ila sa kliyente ug pag-verify sa maong identidad, pag-ila sa katapusang benepisyaryo nga tag-iya ug paghimo og makatarunganon nga mga lakang aron mapamatud-an kung kinsa kana, pag-establisar sa katuyoan ug gituyo nga kinaiya sa relasyon, ug pagmonitor sa relasyon sa padayon nga basehan. Ubos sa Artikulo 3(5), gikinahanglan ang angay nga pag-usisa kung mosulod sa usa ka relasyon sa negosyo, alang sa panagsa nga transaksyon nga €15,000 o labaw pa, diin adunay mga indikasyon sa money laundering o terrorist financing, diin adunay pagduhaduha bahin sa katukma sa datos nga nakuha kaniadto, diin ang profile sa peligro sa usa ka kasamtangan nga kliyente nagbag-o, diin ang dugang nga peligro sa nasud nalambigit, ug alang sa mga pagbalhin sa salapi nga €1,000 o labaw pa. Kini nga mga kantidad nahisakop sa mga sitwasyon nga gihulagway sa kana nga probisyon. Dili kini kinatibuk-ang mga sukdanan sa Wwft nga magamit sa matag katungdanan o matag kategorya sa institusyon, ug dili kini mga sukdanan sa pagreport. Ang mga sukdanan sa pagreport gitakda nga gilain, sa lista sa indikasyon nga gihisgutan sa ubos.Kinatibuk-ang mapuslanong pagpanag-iya
Ang usa ka kinutlo gikan sa Chamber of Commerce usa ka administratibong sinugdanan, dili usa ka tubag. Ang buluhaton mao ang pagmapa sa kadena sa pagpanag-iya ug pagkontrol, pagsunod sa layered holdings, langyaw nga mga entidad, pundasyon, trust ug mga kahikayan sa pagboto, hangtod nga imong masulti sa usa ka parapo kung kinsa gyud ang tag-iya o nagkontrol sa kliyente ug kung giunsa nimo kini gipamatud-an. Ang numero nga sobra sa 25 porsyento, nga pamilyar sa mga lagda sa pagpatuman, usa ka timailhan sa pagpanag-iya o pagkontrol, dili usa ka kahulugan sa mapuslanon nga pagpanag-iya. Ang pagkontrol mahimong molingkod sa ubang lugar: sa mga kasabutan sa pagboto, sa katungod sa pagtudlo sa mga direktor, sa katungod sa ekonomiya nga wala’y pormal nga shareholding. Kung, pagkahuman sa paggamit sa tanan nga makatarunganon nga paagi, walay natural nga tawo nga mailhan isip tag-iya o controller, ang statutory fallback magamit ug ang mga senior managing official girekord. Kana nga fallback usa ka katapusang paagi, ug ang pagpangita ug ang hinungdan sa pag-refer niini kinahanglan nga idokumento. Ang among nota sa angay nga pag-amping sa praktis naglangkob sa kung unsa ang kasagarang wala maapil niining mga file.Nagpadayon nga pagmonitor
Ang onboarding nagrekord sa gisulti sa kliyente nga iyang buhaton. Ang pagmonitor nagpakita sa iyang gibuhat. Ang pagtandi mao ang nagpadayag sa dili kasagaran nga pamatasan: usa ka account nga giablihan alang sa lokal nga pamatigayon nga nagsugod sa pagdawat og mga bayad gikan sa wala’y kalabotan nga mga hurisdiksyon, turnover nga modoble sa usa ka quarter nga walay pagbag-o sa mga kawani o establisemento, mga deposito nga dili na mohaum sa gideklarar nga tinubdan sa kita.Ang rehistro sa UBO
Ang pag-ila sa ultimate beneficial owner isip kabahin sa client due diligence usa ka butang; ang rehistro lahi usab, ug ang duha kanunay nga naglibog. Ang rehistro usa ka obligasyon sa pag-file nga anaa sa entidad mismo, ug kung unsa kini nausab sa sukaranan sukad kini natukod.Obligasyon sa pag-file
Ang mga legal nga entidad ug panag-uban sa Netherlands — ang BV, ang NV, mga pundasyon, asosasyon, ang VOF, ang CV ug ang maatschap — kinahanglan nga mo-file sa ilang katapusang mga benepisyaryo sa Chamber of Commerce. Ang obligasyon anaa sa entidad ug ang pag-file gihimo sa board, nga kinahanglan usab nga ipadayon kini nga updated: ang pagbag-o sa shareholding o sa kontrol kinahanglan nga ireport. Ang dili pag-file, o pag-file sa sayop nga paagi, usa ka ekonomikanhong kalapasan ug gipatuman sa administratibo nga paagi, busa dili kini usa ka pormalidad nga mahimong maghulat alang sa sunod nga tinuig nga pag-file.Ang rehistro dili publiko
Kini ang punto diin ang kadaghanan sa mga gimantala nga giya, lakip ang mga daan nga materyal sa ato, wala na sa panahon. Sa dihang gipaila ang rehistro, ang bahin sa datos kinahanglan nga bukas sa bisan kinsa. Niadtong Nobyembre 22, 2022, ang Korte sa Hustisya sa European Union mihukom, sa hiniusa nga mga kaso nga C-37/20 ug C-601/20, nga ang kinatibuk-ang pag-access sa publiko usa ka dili makatarunganon nga pagpanghilabot sa pribadong kinabuhi ug ang pagpanalipod sa personal nga datos. Ang rehistro sa Dutch gisirado sa publiko sa samang semana ug wala kini giablihan pag-usab. Ang pag-access karon nagpadayon sa mga lut-od. Ang mga institusyon nga adunay mga obligasyon ubos sa Wwft — mga bangko, insurer, accountant, abogado, notaryo sa sibil nga balaod ug uban pang mga gatekeeper — mahimong mokonsulta kung unsa ang ilang gikinahanglan alang sa ilang kliyente nga due diligence, ug ang usa ka organisasyon makakita sa kaugalingon nga entry niini. Ang mga takos nga awtoridad, FIU-Nederland, De Nederlandsche Bank, ang AFM, ang administrasyon sa buhis, ang pulisya ug ang serbisyo sa pag-prosekusyon sa publiko adunay access sa kompleto nga rekord, lakip ang kompleto nga mga petsa sa pagkatawo, mga adres ug ang nagpahiping mga dokumento. Ang Balaod nga nagdili sa pag-access sa mga rehistro sa UBO, nga gipatuman sukad Hulyo 16, 2025, naghatag niining layered access sa iyang statutory basis. Usa ka ikatulo nga ruta ang gitukod: ang pag-access base sa usa ka lehitimong interes, nga gikinahanglan sa Directive (EU) 2024/1640 nga ihatag sa mga miyembro nga estado. Ang mga tigbalita ug mga organisasyon sa sibil nga katilingban nga nag-imbestiga sa money laundering ug terrorist financing mao ang gituyo nga mga tiggamit. Ang Dutch implementing decree gipresentar sa parlamento niadtong Abril 2026 ug ang praktikal nga ruta giablihan sa tuig 2026. Hangtud nga kini magamit, walay makakuha og access base niana.Ang katungdanan sa pagreport sa usa ka kalainan
Ang Artikulo 10c sa Wwft nagsira sa sirkulo tali sa rehistro ug sa due diligence sa kliyente nga gihulagway sa ibabaw. Ang usa ka institusyon nga mokonsulta sa rehistro alang sa usa ka kliyente ug makit-an nga ang naa didto wala motakdo sa gipakita sa kaugalingon nga imbestigasyon kinahanglan nga ireport ang maong kalainan sa Chamber of Commerce. Ang katungdanan dili discretionary, ug ang pagmatikod sa kalainan sa file sa kliyente dili magpasabot nga kini wala nay bili. Sa praktis, kini ang mekanismo diin ang rehistro gipadayon nga tukma, tungod kay ang kaugalingon nga pag-file sa entidad talagsa ra ang una nga matul-id.Gipausbaw tungod sa kakugi
Ang Artikulo 8 nagkinahanglan og gipauswag nga mga lakang diin mas taas ang risgo sa money laundering o terrorist financing. Ang gilapdon niining mga lakang nagsunod sa risgo nga imong natukod: ang gipauswag nga due diligence usa ka lahi nga hugpong sa mga pangutana, dili lang usa ka mas taas nga porma, ug kini kinahanglan nga proporsyonal imbes nga uniporme. Ang mga sitwasyon nga nanginahanglan og gipauswag nga mga lakang naglakip sa mga tawo nga naladlad sa politika ug sa ilang mga miyembro sa pamilya ug suod nga mga kauban, mga relasyon ug mga transaksyon nga konektado sa mga high-risk nga ikatulo nga mga nasud, ug mga relasyon sa cross-border correspondent sa mga institusyon sa gawas sa European Economic Area. Sa diwa, ang gipauswag nga due diligence nagpasabut sa pag-establisar sa tinubdan sa mga pondo nga gigamit sa transaksyon ug, kung may kalabutan, ang tinubdan sa bahandi sa kliyente, base sa mapamatud-an ug independente nga impormasyon. Alang sa mga tawo nga naladlad sa politika ug alang sa mga relasyon sa cross-border correspondent, ang Balaod naglambigit sa desisyon sa pag-apruba sa lebel sa senior management. Gawas niining gihubit nga mga sitwasyon, ang pagkinahanglan og pag-apruba sa maong lebel usa ka maalamon nga internal control imbes nga usa ka kinatibuk-ang lagda sa balaod, ug ang mga kompanya kinahanglan nga klaro sa ilang kaugalingon nga mga pamaagi kung hain sa duha ang ilang gipadapat.Pag-ila sa usa ka dili kasagaran nga transaksyon
Ang balaod sa Netherlands wala mangayo kanimo sa pag-establisar sa kriminal nga pamatasan sa dili pa moreport. Ang sukdanan sa balaod mao kung ang usa ka transaksyon dili kasagaran, dili kung kini kadudahan. Ang kalainan gipakita sa among pag-analisar sa money laundering batok sa dili kasagaran nga mga transaksyonAng lista sa mga timailhan sa Wwft Implementation Decree adunay duha ka klase sa gatilyo.Mga katuyoan nga timailhan
Ang usa ka obhetibong timailhan magamit sa usa ka gihubit nga kategorya sa institusyon ug sa usa ka gihubit nga klase sa transaksyon. Kung magamit ang timailhan, ang transaksyon dili kasagaran ug kinahanglan ireport, bisan unsa pa ang pagpasabut sa kliyente ug bisan unsa pa ka ordinaryo ang hitsura sa nagpahiping negosyo. Ang lista espesipiko sa kategorya, busa ang una nga pangutana mao kung ang timailhan ba magamit kanimo. Mga magtatambag sa buhis, accountant, abogado, notaryo sa sibil nga balaod, mga opisina sa pagsalig, mga appraiser ug mga ahente sa real estate: usa ka bayad nga cash nga €10,000 o labaw pa, lakip ang mga bearer cheque ug prepaid card. Mga bangko: pagbayloay og €10,000 o labaw pa nga cash tali sa mga kwarta o denominasyon; usa ka deposito nga cash nga €10,000 o labaw pa sa usa ka credit card o prepaid card; paggamit sa credit card o prepaid card sa €15,000 o labaw pa; mga pagbalhin sa kwarta nga €2,000 o labaw pa. Mga institusyon sa pagbayloay: pagbayloay og kwarta nga €10,000 o labaw pa tali sa mga kwarta o denominasyon. Mga institusyon sa elektronik nga kwarta: parehas nga numero sa kard ug pagbalhin sama sa mga bangko. Mga casino: mga deposito sa mga sinsilyo, papel de bangko o mga mahalong butang nga €10,000 o labaw pa; usa ka bayad sa giro nga €15,000 o labaw pa; usa ka bayad sa cash nga €10,000 o labaw pa, lakip ang langyaw nga kwarta. Mga tighatag og layo nga sugal: usa ka bayad sa giro nga €15,000 o labaw pa. Mga tighatag og serbisyo sa crypto-asset: pagbayloay sa virtual nga kwarta alang sa fiat nga kwarta nga €10,000 o labaw pa. Ang pagbahin sa usa ka bayad ngadto sa mas gagmay nga mga installment aron magpabilin nga ubos sa usa ka numero wala magpagawas sa butang sa rehimen. Ang konektado nga mga transaksyon gisusi nga magkauban, ug ang tinuyo nga pag-istruktura mismo usa ka hinungdan aron mangita og mas maayo.Ang subhetibong timailhan ug ang mga pulang bandila sa luyo niini
Uban sa obhetibong lista anaa ang usa ka subhetibong timailhan: usa ka transaksyon diin ang institusyon adunay rason sa paghunahuna nga kini mahimong konektado sa money laundering o terrorist financing. Kini ang timailhan nga naghimo sa kadaghanan sa trabaho, ug kini nanginahanglan og paghukom imbes nga aritmetika. Mga sumbanan nga kanunay nga nagpakamatarong sa mas duol nga pagtan-aw: Kawalay pagtagad sa presyo, gasto, pagkalangan o dili paborableng mga termino sa komersyo. Mga bayad nga nadawat gikan sa, o gipaagi sa, usa ka ikatulo nga partido nga walay makita nga papel sa transaksyon. Usa ka istruktura sa korporasyon nga mas komplikado kay sa gipakamatarong sa negosyo, labi na kung ang usa ka layer nahimutang sa usa ka hurisdiksyon nga wala’y kalabotan sa pamatigayon. Paspas nga pagbaligya pag-usab sa kabtangan, mga sakyanan o arte sa usa ka presyo nga wala magsunod sa merkado. Mga pautang tali sa mga may kalabutan nga partido nga walay seguridad, iskedyul o komersyal nga katarungan. Pagpanuko sa paghimo og dokumentasyon sa pag-ila o pagpanag-iya, o mga dokumento nga gihatag lamang pagkahuman sa balik-balik nga mga hangyo ug dayon sa dili maayo nga mga kopya. Usa ka wala mahibal-i nga pagbalhin sa pamaagi sa pagbayad, labi na sa cash, cryptoassets o usa ka bag-ong tigpataliwala. Walay usa ka signal nga nagtukod bisan unsa, ug walay lagda nga ang usa ka gihatag nga gidaghanon sa mga signal nag-trigger sa usa ka report. Ang importante mao ang kombinasyon, ang konteksto, kung ang pagpasabot sa kliyente ba makatarunganon ug mapamatud-an, ug kung ang imong assessment narekord. Kung, human sa maong assessment, adunay rason nga maghunahuna nga adunay koneksyon sa money laundering o terrorist financing, ang subhetibong timailhan matuman ug ang transaksyon ireport.Pagreport sa FIU-Nederland
Ang Artikulo 16 sa Wwft nagkinahanglan sa usa ka institusyon sa pagreport sa usa ka dili kasagaran nga transaksyon ngadto sa Financial Intelligence Unit nga walay paglangan, sa diha nga mahibal-an ang dili kasagaran nga kinaiya sa transaksyon. Ang walay paglangan dili parehas sa pagkahuman sa nahuman nga internal nga imbestigasyon. Kung matuman na ang statutory test, ang report ipagawas; bisan unsa pa nga gusto nimong matukod mahimong matukod pagkahuman. Ang ulahing pagreport nga gipahinabo sa taas nga internal nga mga kadena sa pagrepaso usa sa labing kasagaran nga mga nahibal-an sa mga file sa pagpatuman, ug ang naandan nga solusyon mao ang usa ka mubo, piho nga deadline sa pag-eskala nga gisulat sa pamaagi. Ang sunod nga mahitabo dili desisyon sa institusyon. Ang FIU-Nederland nag-analisar sa gitaho nga mga transaksyon, mahimong magdeklarar sa usa ka transaksyon nga kadudahan, ug gihimo ang may kalabutan nga datos nga magamit sa mga serbisyo sa imbestigasyon ug seguridad. Kung adunay nahitabo nga kriminal gisusi didto ug, kung moabut kana, sa korte.Unsang proteksyon ang gihatag sa usa ka report
Ang Artikulo 20 sa Wwft nanalipod sa usa ka institusyon nga nagreport nga may maayong pagtuo batok sa tulubagon sa kadaot nga naangkon tungod sa report, basta makatarunganon kini nga maghunahuna nga kini nagsunod sa Balaod. Kana nga proteksyon nalambigit sa report ug sa mga kondisyon sa balaod. Dili kini usa ka kinatibuk-ang bayad sa kadaot alang sa tanan nga nahimo palibot sa report, ug dili kini makaayo sa depektoso nga file sa kliyente.Ang pagdili sa pagbutyag
Ang Artikulo 23 nagdili sa pagpahibalo sa kliyente o sa ikatulo nga partido nga ang usa ka report gihimo o gituyo. Ang pagdili dili makapugong kanimo sa pagdumili sa usa ka instruksyon o pagtapos sa usa ka relasyon. Gikinahanglan niini nga buhaton nimo kini nga wala maghatag og impormasyon diin ang report, o ang tuyo nga ireport, mahimong makuha, nga sa praktis nagpasabut nga usa ka neyutral nga komersyal nga pagpasabut ug wala nay lain.Pagpabilin, pagbansay ug internal nga kontrol
Ang Artikulo 33 nagkinahanglan nga ang datos sa kliyente, mga rekord sa beripikasyon, ug datos sa transaksyon tipigan sulod sa lima ka tuig human sa transaksyon o human sa katapusan sa relasyon sa negosyo. Ang pagtipig dili pag-archive alang sa kaugalingon nga kaayohan: kung dili nimo matukod pag-usab kung ngano nga gidawat nimo ang usa ka kliyente upat ka tuig na ang milabay, dili nimo madepensahan kana nga desisyon karon. Ang Artikulo 35 nagkinahanglan nga ang mga empleyado bansayon, matag karon ug unya, aron mailhan ang dili kasagaran nga mga transaksyon ug aron mapahigayon ang angay nga pag-amping sa kliyente sa husto. Ang pagbansay nga gibase sa imong kaugalingon nga materyal sa kaso lagmit nga mas makalahutay sa pagsusi sa superbisor kaysa sa mga generic nga senaryo. Mahitungod sa pagdumala, angay nga mailhan ang tulo ka butang. Ang Artikulo 2c nagkinahanglan og mga palisiya, pamaagi, ug mga lakang aron limitahan ug makontrol ang mga peligro, nga giaprobahan sa lebel sa adlaw-adlaw nga pagdumala ug gisulayan sa sistematikong paagi. Ang Artikulo 2d nagkinahanglan sa usa ka institusyon kansang adlaw-adlaw nga palisiya gitino sa duha o daghan pa nga mga tawo nga magtudlo sa usa kanila nga responsable sa pagsunod, ug nanginahanglan usa ka independente ug epektibo nga function sa pagsunod; ang usa ka independente nga function sa pag-audit magamit sa sukod nga kini proporsyonal sa kinaiya ug gidak-on sa institusyon. Labaw pa niana ang statutory minimum nga mga gilauman sa superbisor, nga labi pa alang sa mas dagko ug mas taas nga peligro nga mga institusyon, ug labaw pa sa mga pagpili sa sit nga maayo ra nga praktis. Mas sayon depensahan ang usa ka compliance file kon kini nag-ingon kon hain sa tulo ka sakop ang usa ka gihatag nga kontrol. Ang among panid sa pagsunod sa anti-money laundering naghulagway kon giunsa namo kini pag-set up para sa mga kliyente.Superbisyon ug pagpatuman
Ang superbisyon sa WWFT gibahin sa sektor. Ang alokasyon sa ubos nagpakita sa pangunang dibisyon ug dili kompleto; kinsang superbisor ang may katakus mahimong magdepende sa tukma nga kalihokan, ug ang dibisyon kanunay nga gi-adjust, busa kinahanglan kini susihon batok sa kasamtangang giya. De Nederlandsche Bank: mga bangko, mga tighatag og serbisyo sa pagbayad, mga institusyon sa elektronik nga kwarta, mga insurer ug mga opisina sa trust. Netherlands Authority for the Financial Markets: mga kompanya sa pamuhunan, mga kolektibong buluhaton sa pamuhunan ug mga tigtambag sa pinansyal. Bureau Financieel Toezicht: mga notaryo sa sibil nga balaod, mga accountant, mga tigtambag sa buhis ug mga independente nga tighatag og serbisyo sa legal sulod sa iyang remit. Belastingdienst, Bureau Toezicht Wwft: mga tigbaligya og mga butang, mga ahente sa real estate, mga appraiser, mga pawnbroker ug mga tighatag og domiciliation. Ang presidente sa lokal nga bar: mga abogado. Ang mga instrumento nagdagan gikan sa usa ka pasidaan ug usa ka pormal nga instruksyon pinaagi sa mga mando nga gipailalom sa usa ka bayad sa multa ngadto sa mga administratibong multa, nga adunay usa ka kriminal nga ruta nga magamit alang sa gihubit nga mga paglapas. Ang Wwft mogana uban sa mga kategorya sa multa nga gipatuman sa balaod, ug ang pinakataas sa usa ka gihatag nga kaso nagdepende sa probisyon nga gilapas, ang kategorya nga magamit ug, sa pinakataas nga kategorya, sa maxima nga may kalabotan sa turnover nga dili magamit sa matag institusyon. Busa, ang bisan unsang numero nga gikutlo alang sa usa ka pinakataas nga multa kinahanglan nga masubay sa probisyon nga nagpatungha niini imbes nga isipon nga usa ka numero sa ulohan. Kung ang imong organisasyon nag-atubang sa usa ka imbestigasyon sa pagpatuman, ang mga unang lakang hinungdanon. Among gilatid kini sa unsay buhaton kon ikaw gidudahan nga nag-money launderingPara sa representasyon, tan-awa depensa sa pagpanglimpyo sa kwarta.Unsay mga kausaban sa pakete sa EU batok sa money laundering
Ang pakete sa European anti-money laundering gipatik sa Opisyal nga Journal niadtong Hunyo 19, 2024. Kini naglihok pinaagi sa tulo ka instrumento nga lahi ang pag-operate, ug ang kalainan importante alang sa pagplano. Ang Regulasyon (EU) 2024/1624, ang Anti-Money Laundering Regulation, direktang magamit ug wala magkinahanglan og nasudnong implementasyon. Kini magamit gikan sa Hulyo 10, 2027, nga adunay ulahi nga petsa alang sa pipila ka mga sektor. Gibalhin niini ang mga kinauyokan nga obligasyon, lakip ang client due diligence ug beneficial ownership, ngadto sa usa ka European rulebook. Ang Directive (EU) 2024/1640, ang ikaunom nga direktiba sa anti-money laundering, nanginahanglan og nasudnong implementasyon. Naghisgot kini sa mga gahum sa pagdumala, mga yunit sa pinansyal nga paniktik ug mga rehistro sa beneficial ownership, ug ang porma nga himuon niini sa Netherlands magdepende sa balaod nga nagpatuman. Ang Regulasyon (EU) 2024/1620 nagtukod sa Anti-Money Laundering Authority, AMLA, nga nahimutang sa Frankfurt. Ang AMLA modumala sa usa ka pinili nga grupo sa mga high-risk nga cross-border nga institusyon direkta ug mo-coordinate sa mga nasudnong superbisor; Ang gahom niini mosulod sa usa ka hugna imbes nga moabot sa usa ka lakang. Ang pakete nagpaila usab og limitasyon sa tibuok EU sa dagkong mga bayad sa kwarta, diin ang mga estado nga miyembro gawasnon nga magtakda og mas ubos nga limitasyon sa nasud. Kanunay giingon nga ang pakete nagtangtang sa mga kalainan sa nasud. Kusganon kaayo kana. Ang Regulasyon nagpamenos sa luna alang sa nasudnong kalainan sa mga punto nga nasakup niini, apan ang Direktiba kinahanglan gihapon nga ipatuman sa nasudnon, ang Regulasyon mismo nagbilin og mga kapilian nga bukas sa pipila ka mga lugar, ug ang nasudnong praktis sa pagdumala dili mahimong parehas sa petsa sa aplikasyon. Ang masulti mao nga ang luna alang sa usa ka puro nga Dutch nga pagbasa sa usa ka lagda sa Europa nagkagamay. Hangtud nga ang mga petsa sa aplikasyon, ang Wwft nagpadayon sa pag-aplay sa hingpit. Sa praktikal nga mga termino ang mga lugar nga lagmit nga magkinahanglan og trabaho matag sektor mao ang mga pamaagi sa pag-amping sa kliyente, ang file sa mapuslanon nga pagpanag-iya, dokumentasyon sa internal nga palisiya, ang ruta sa pagreport, ug ang paagi sa pagdumala sa mga hangyo sa impormasyon sa pagdumala.Checklist sa pagsunod
Pagmintinar og petsado nga risk assessment ug ribyuha kini sa gitakdang mga interval. Irekord, alang sa matag kliyente, kung kinsa ang beneficial owner ug kung giunsa kini napamatud-an, lakip ang hinungdan kung gigamit ba ang statutory fallback. I-screen batok sa mga tawo nga naladlad sa politika ug mga lista sa mga sanction sa onboarding ug sa gitakdang mga interval. Pagtakda og gitakdang internal escalation deadline aron ang mga report mogawas nga walay paglangan, ug sukda kini. Hupti ang mga obhetibong indicator nga magamit sa imong kategorya diin makita kini sa mga tawo nga nagdumala sa mga bayad. Ayaw ipahibalo sa kliyente nga ang usa ka report nahimo o gituyo, ug hupti nga neutral ang bisan unsang termination. Ipadayon ang mga rekord sa kliyente ug transaksyon sulod sa lima ka tuig. Bansaya ang mga kawani matag karon ug unya, gamit ang imong kaugalingong materyal sa kaso. Irekord ang assessment luyo sa usa ka desisyon nga dili moreport, ingon man ang mga desisyon nga moreport.Kanunayng pangutana
Dili ba kanunay nga talagsaon ang bayad nga €10,000? Dili awtomatiko. Dili kini talagsaon, ug kinahanglan ireport, diin ang obhetibong timailhan alang sa bayad nga cash magamit sa imong kategorya sa institusyon ug sa transaksyon nga nalambigit. Alang sa mga propesyon nga gilista sa Implementation Decree, lakip ang mga notaryo, accountant, tax adviser, estate agent ug dealer sa mga butang sulod sa may kalabutan nga kategorya, kana nga timailhan magamit, ug ang report mosunod bisan unsa pa ka ordinaryo ang hitsura sa transaksyon. Kinahanglan ba nako nga masiguro nga adunay nahitabo nga money laundering sa dili pa ireport? Dili. Ang pagsulay mao kung ang transaksyon dili kasagaran sa kahulugan sa mga timailhan, dili kung kombinsido ka ba nga adunay nahitabo nga kriminal. Gisusi sa FIU-Nederland ang report ug nagdesisyon kung ideklarar ba nga kadudahan ang transaksyon. Mahimo ba nga manubag ang usa ka kliyente sa usa ka report? Ang Artikulo 20 sa Wwft nanalipod sa usa ka institusyon nga nagreport nga adunay maayong pagtuo batok sa tulubagon alang sa kadaot nga resulta sa report, basta makatarunganon nga maghunahuna nga kini nagsunod sa Balaod. Ang proteksyon gilakip sa report ug sa mga kondisyon niini imbes sa tanan nga naglibot niini. Ang Wwft ba magamit sa mga abogado? Kini magamit kalabot sa mga serbisyo nga gitudlo sa Balaod. Ang pagtino sa legal nga posisyon ug representasyon sa kliyente sa o may kalabotan sa mga proseso wala sa katungdanan sa pagreport; ang pag-akto isip tigpataliwala sa usa ka transaksyon o pag-istruktura niini wala. Ang legal nga propesyonal nga pribilehiyo usa ka lahi nga konsepto ug dili kini ang magtino kung ang Wwft magamit ba. Hangtud kanus-a kinahanglan tipigan ang mga file sa pagsunod? Lima ka tuig pagkahuman sa transaksyon o pagkahuman sa katapusan sa relasyon sa negosyo, ubos sa Artikulo 33 Wwft. Unsa ang kalainan tali sa usa ka dili kasagaran ug usa ka kadudahan nga transaksyon? Ang mga institusyon nagreport sa dili kasagaran nga mga transaksyon. Ang FIU-Nederland nag-analisar niini, mahimong magdeklarar sa usa ka transaksyon nga kadudahan ug himuong magamit ang datos sa mga serbisyo sa imbestigasyon ug seguridad.Tinubdan
Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme, wetten.overheid.nl (BWBR0024282), sa partikular nga mga Artikulo 1a, 2c, 2d, 3, 8, 16, 20, 23, 33 ug 35 Wetboek van Strafrecht, ug sa mosunod nga mga artikulo, we.nlbis. (BWBR0001854) Uitvoeringsbesluit Wwft 2018, lista sa indikasyon, wetten.overheid.nl (BWBR0041193) Regulasyon (EU) 2024/1624, Direktiba (EU) 2024/1640 ug Regulasyon (EU) 16/9 2024 Hunyo 2024 FIU-Nederland, fiu-nederland.nl Bureau Financieel Toezicht, bureauft.nlLaw sa Agosto 23, 2026. Ang mga pahayag bahin sa mga lagda sa Europa nga magamit gikan sa 2027 naghulagway sa posisyon nga gisagop; ang nasudnong implementasyon nagpadayon pa. Kini nga artikulo usa ka kinatibuk-ang impormasyon ug dili usa ka legal nga tambag alang sa usa ka piho nga kaso. 
